当刘行这些话说完之后，卢明韬恍然道：“哦，原来太傅您早年游历天下时。已有许多商人做朋友。倒是属下孤陋寡闻了。可是既然太傅您能想到这些。为何还要这样决策呢？您不担心适得其反吗？”
耳听其言，刘行微笑变成了阴冷的笑：“适得其反？哼哼，小爷只是让那些商人拿出其利润的二十分之一左右去承担所雇之人的保险金，如果这还想来与我唱一场对台戏，那小爷岂能容其继续活在这世间？“
话语稍做停顿，刘行旋即又道：“况且这天下黑心商人有，但绝非商户中绝对的主流群体。给雇工多大的恩惠，便能让雇佣更卖力、甚至是为其卖命的道理如果都不懂。那个商户也不会是个很富有的商户。”
话到此处，刘行双眼注视上卢明韬，继续道：“你自己想一想我说的这在不在理？你家的雇工如果对你父亲没有感恩之心，反而终日背后怨恨。那些雇工做事的时候没事就给你‘不小心’一下，是你父亲扣他的工钱对他损失大，还是他那个‘不小心’给你家产业造成是损失大呢？”
“光脚不怕穿鞋的，雇工就是天下最大的一群光脚的，商户就是那群穿鞋的。穿鞋的永远别真去小觑、看不起光脚的，小心那些光脚板子今天给你扛活的人未来一翻身，直接将你打入十八层地狱去。”言至最后。刘行的脸色完全变成了一副冷若冰霜的样子。
眼见耳听此情此景，卢明韬轻轻地点了点头：“我明白了。太傅不担心的最大原因是天下大多数商人是不会在意那二十分之一利润用到收买雇工人心上去的。因为投入小于产出，付出小于回报，真是不会有很多人反对。”
见他都想明白了，刘行马上恢复平常面色，郑重地道：“你都能想明白，相信其他更多比你还要精明万分的商人也都可以想得明白。好了，继续来。我说、你记”
话一停，刘行旋即便继续说出了自己对保险基金的深入规定来。
按照刘行的想法，保险金的构成需要由四大部分组成。其一是保险商户自有资本金，保险行、号的自有资本金，包括注册金和商户私储金。
其二是非寿险责任准备金，其中包括保费准备金和赔款准备金两部分。赔款准备金包括：未决赔款准备金、已发生未报告赔款准备金和已决未付赔款准备金以及总准备金。
其三是寿险责任准备金，其四是保险保障基金。
保险金的运用，也必须坚守一定的准则。保险基金运用即保险商号、商行运用闲置的资金进行各种形式的投融资以增加盈利的行为。
其中必须坚守的，是三大基本原则。第一是安全性原则，第二是收益性原则，第三是流动性原则。
这三项基本原则是互相联系、相互制约的，收益是保险基金运用的目标，但又往往与安全性和流动性发生矛盾。
由于组织经济补偿职能是保险公司的首要职能，融资职能为其次，所以，保险行经营的特殊性决定了资金运用首先要保证安全性和流动性，在此基础上追求收益以增加利润。保险基金运用的形式将主要确定为五种通途，第一种是用作购买债券，第二种是投资商户的股权，第三种是投资不动产、诸如房产和田产等产业上去。
第四种是进行放贷的信贷金，第五种则是作为存款形式存放到朝廷指定的银号、钱庄或未来的皇家银行中去赚取更多的利息。
保险基金除了上述运用形式外，还可用来投资各类基金、同业拆借、黄金白银私储私存等低风险的牟利用途上去。
保险金的运用上，必须坚守一定的基本原则。保险基金的运用虽然有其必要性和可能性，然而要把这种可能性变为现实性，还需要具备一定的条件。
这种条件主要有：市场条件、朝廷给予的政策条件、人员环境形成的人才条件和商户经营中形成的管理条件。
而保险金运用到全方位的社会活动中，其意义将在于促使保险业务既成为聚积资金的手段，又实现组织经济补偿的目的。能够缓解保险费率与利润之间的矛盾的同时推动保险行当积极开发更多业务。
总之，保险行当两大基本业务相互渗透、互动发展的宏观效应归根到底是体现在：第一，商户和个人能够以最小的保费支出获得尽可能大的保险保障；第二，尽可能大地聚积保险基金并使之转化为生产建设基金。
从而，保险行当组织经济补偿这一特有功能得到更充分发挥。（。）
第621章 立法去建公储金（）
每个人的身处角度不同，看待同一件事情的感觉也会不同。站在山顶上的人，看着山脚下的人有如蝼蚁。
站在大海边上的人，看着海里的船远的像是一偏偏风浪中飘零的树叶，看到近处的海船是恍如见到了海上楼宇一般惊叹。
当一连串的保险基金想法说完后刘行又一次低下头去深思起来时，一旁的赵金珠却出神地望着刘行，心中暗忖道：一整套的资金储备，他都是在意图将商户的自己长期储存到那个还未成立的皇家银行中去，这是刘哥哥在抓天下人钱袋子的手段吗？
如果是那样的话，父兄归位以后怕是更拿他没办法了。因为只要这一套保险基金的机制建立起来，再慢慢去完善以后。
无论日后谁做皇帝，只要无法控制咨议会、只要不能改变现在刘哥哥定下的这些规则，那么刘哥哥便能随时从必然会控制在他手上的皇家银行中大笔资金给他的政敌以强大的金钱攻击。
人，可以不为权利所动，但这尘世间又有多少人不为钱所动。一旦天下之财最大的一部分掌控在刘哥哥的手上了，也就意味着日后这天下没有不能被他收买的人。
父皇呀、皇兄呀！希望你们日后别真的与刘哥哥为敌，不然的话我真不希望看到你们复位再被朝臣与万民联合起来推下龙椅的那一天呀
赵金珠开始为她父兄担忧的时候，策马立在旁边的卢明韬心底却在做着另外一番盘算：如此一个庞大的基金机制建立起来以后，以太傅之思、必是在极短时间内用法令强行推行到十省每一家商户中去。
一旦这中基金的体制展开了。也就是说日后我家那些商铺中的雇工都不用再担忧老来只能靠朝廷的福利金去保障了。
即便是未来某一天改朝换代。只要这些保险行不倒闭。那些雇工都能一直有稳固的保障金来源。
相信即便真有改朝换代那一天，也没有哪个当权者会去改变这种绝对是一举多得、能快速收伏万民之心的好制度。
只要这种制度一直存续下去，那我家日后在出现雇工受伤意外时，因为帮着雇工缴纳了那微不足道的保险金，也完全可以将其以后的生老病死理直气壮地推给保险行去了
这就是身处不同位置的两个人，对待同一件事的想法。刘行相信，其他角度上来看这保险基金这件事情的人，也都会因其所处角度的不同有不同的看法。
但别人怎么想。后世里成功的事，刘行坚信只要自己坚定地去执行绝没有失败的可能。
想要确保这件事未来在去做的时候更加完善，那么另外一种机制也必须建立起来。
想到此处，刘行再次抬起头望向了卢明韬，开口又说出了一套机制来。
这种机制，是后世里很普遍的一种法定机制，那便是公积金机制。只不过在当今这个天下，去谈十分完善的公积金政策那是纯粹扯淡。所以，刘行只能将其称为商户公储金。
不能完善，也还是要建立起来。刘行是这样给这种体制定义的：商户公储金是指商户为增强自身财产能力。扩大生产经营和预防意外亏损依法去从商家利润中提取的一种款项，不作为股利分配的部分所得或收益。
其实主要用途用于弥补公司亏损、扩大公司生产经营、转增商家资本。
在商户公储金之中。将设定出住房公储金。住房公储金制度实际上是一种住房保障制度，是住房分配货币化的一种形式。
住房公储金制度将作为日后律定的重要的住房社会保障制度，具有强制性、互助性、保障性。
商号、商铺、攻防等商家和雇工个人必须依法履行缴存住房公储金的义务。雇工个人缴存的住房公储金以及商户为其缴存的住房公积金，实行专户存储，归雇工个人所有。
还会设定一种法定公储金，亦看称之为强制性公储金，是指按照律定的比例必须提取的公储金。
第三种则是要建立任意公储金，又可称之为任意盈余公储金，是指根据商户自行订立的内部章程或股东决议于法定公储金外自由提取的公储金。
商户的公积金来源有以下几项：一是每年从税后利润中按比例提存部分法定公储金；二是股东决议后提取的任意公储金；
三是商户经过若干年经营以后资产重估增值部分；五是商户从外部取得的赠与资产，如从朝廷、境外部门及其他商户等处得到的赠与资产。
商户分配当年税后利润时，应当提取利润的百分之十列入商户法定公储金。商户法定公储积金累计额为公司注册金的百分之五十以上的，可不再提高存入。
商户的法定公储金不足以弥补上一年度公司亏损的，在依照规定提取日后法定出来的公储金和日后法定出来的公益金之前，应当先用当年利润弥补亏损。
商户公司的公储金用于弥补商户的亏损，扩大商户生产经营或者转为增加商户资本。股份来源过多的商户需经股东大会决议将公储金转为资本时，按股东原有股份比例派送新增股份。
但日后的法定公储金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于注册金的百分之二十五。
以后要让咨议会订立出一套商法典来，将这些规定全部列入其中，使公储金制度变成一种法定、不可更改的机制去执行
“太、太傅，您这意思是，以后我家商号里每年的盈余必须地预留出至少一成的收入变作这种公储金，以确保我家商号出现亏空时不至于立即倒闭？”当刘行说完这些时，卢明韬略显惊喜的问道。
重重地点了点头，刘行道：“不错，以律法为准绳，明确规定这种公储金出来。不只是保障你家商号中那些雇工的利益，同时也是在保障在与你父亲合作的那些商号股东们和你父亲自身最大的利益，最大程度去规避一些日后破产倒闭危险的政策。”
“这个政策好、这政策真是太好了。”卢明韬得到确定回答，立即大笑道：“这样以后我父亲再说留下些钱做来年周转可能短缺时的应急钱时，那些叔叔、伯伯们再也没法反对了。”（。）
第622章 七种退休基金（）
还是不同的角度决定对同一件事情看法的不同，在卢明韬开心起来大笑的时候，赵金珠心底却是暗暗想道：商人原本是最被人看不起的一群人，可是自从刘哥哥当权以来，商人的地位与日俱增。
伴随着商人地位的提升，从前是仕农学工商的社会阶级已被打破。而如今的一切已经证明，在这种阶级惯例被打破之后，商人们爆发出的创造力已逐步成为我大宋的最大钱粮来源。
听闻九哥也在搞重视商人阶级的小规模变法，不知道他那里能做成什么样、能不能如北朝在刘哥哥执掌下做得那么好。
如果九哥那里也能做好，那么即便是南北分立继续下去，至少我大宋的万民都能够携手并肩过上幸福、富足的生活，那于天下也是一件幸事了。
可惜的是，可惜的是北朝如今这些事不是我父兄所为，全是刘哥哥所为。刘哥哥又要搞出这种公储金制度来，让商人每年的利润都有一部分必然进入到那家他要建立起来的银行中去作为放贷活用资金。
这等于说，刘行哥哥不只用这个政策紧紧抓住了钱袋子，同时也抓住了那些商人的心，更是为未来那家皇家银行开拓出了新的、足够大的活钱来源。
父皇呀、皇兄呀！你们到底在哪里，希望你们回来的时候，不要再有任何一丝罢黜刘哥哥的想法吧！不然的话连那些商人们，都会变成一股强大的力量来反对你们呀
听到赵金珠内心深处这些想法，刘行忍不住窃笑之中暗道：嘿嘿。小丫头是真精明呀！连这深层次的问题她都能看得出来。真是了不得、了不得呀！
小公主你了不得。可是小爷从后世得来那些经验注定让我更加了不得，绝对不是你那些父兄们可以轻易罢黜掉的了不得。
因为小爷接下来的一套制度再一建立起来，嘿嘿，天下民心不死死被我攥在掌心里那可真是彻底没了天理呢
暗想至此，刘行抬头又一次看向卢明韬，又说出一套制度来。这种制度便是在保险金、公储金之外，再建立起一套退休基金来。
退休型基金是一种典型的生命周期基金。，这类基金会去将资金配置在比较广泛的资产上。例如各类股权交易与债权交易等。
同时会依据投资者预设的退休日期，基金定期自动调整资产配置比例，即随着目标人群退休日期的临近而逐步降低投资组合风险。
在此制度一说出来时，刘行先是确定了退休金的定义。退休金是商户或朝廷各级衙门中的雇工职工或官吏退休后一次或分次支付给雇工或官吏的酬劳的一部分。
商户制订的退休办法，应有利于进一步提高雇工的劳动积极性，使其老有所依，对社会的安定和提高商户效益均有益处。
要做事首先要有具体的办法，而刘行想到的办法是以下几种：第一种置存基金法，置存这种退休基金的办法是商户提取退休基金，交给未来的皇家银行或保险行由其保管运用。
在商户的雇工退休时。由那些机构从退休基金中支付退休金。商户除非已完全履行退休金给付义务，否则不得将退休基金收回。
第二种办法是未置存退休基金的办法。这种办法是商户未提取退休基金交付银行或保险行保管运用，或者商户虽提取了退休基金，但自行保管运用，而未交付给银行或保险行保管使用。
那么在那个商户的雇工退休时，商户就需要自行筹措资金支付退休金。这种办法与置存基金的退休办法相比，雇工的退休金将严重缺乏保障性可言。
第三种方法是约定提存金约定提存金，此种模式的做法是商户按照退休办法的规定，每年提取一定数额的退休基金，交给银行或保险行保管运用。
在该商户的雇工退休时，将属于该雇工的退休基金支付给已退休职工。日后将每年提取定额的基金，按雇工薪酬的一定比例提取的，雇工退休时所能领取的退休金取决于提存的金额及其所孳生的利息，商户并不保证退休金给付的数额。
商户在每期提取的退休金数额，即为当期应确认的退休金成本。约定提存金金办法的会计处理较为简单，只须在提取时借记退休金成本，贷记现金，此外别无其他分录。这种方法，日后可作为本朝退休基金推行时首选之法。
第四种发布方法是约定给付退休办法，这种方法是商户承诺在雇工退休时一次支付一定数额退休金，或者在雇工退休时分期支付一定数额的退休金。
只要雇工职工退休时商户有能力履行支付退休金的义务，商户是否按时提取退休基金则由商户决定。
在这种办法下，退休金的数额通常要根据雇工的薪酬水平及做�
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